如何用好加拿大RESP对付年年涨学费

一份CIBC的民意调查显示，加拿大约有80%的父母都无法准确地估算专上教育的学费，并不清楚该为孩子的高等教育储蓄多少钱。即便有76%的家长参与了注册教育储蓄计划(Registered Education Savings Plans，RESP)，但当中很多人并不了解RESP是如何运作的。

专上教育学费逐年增长

根据加拿大统计局的最新数据，过去10年的专上教育费用已经上涨了135%。专上教育平均每年需花费$6,191，这一数据还不包括学费以外的费用，如书籍、学习用品，衣食住行等。CIBC主管零售和商业银行业务的副总裁Kathleen Woodard表示，一个学生四年制专上教育的总开销至少要10万，平均到每年要2.5万。



专上教育成本的持续上升是不可避免的，再加上各级政府教育预算的削减，如果不尽早为子女做教育储蓄，将来可能要依靠借贷才能应付孩子的专上教育费用。有的家长也许认为，让孩子借学生贷款，毕业后自己偿还，是锻炼孩子的好事。然而加拿大大学调研联合会(The Canadian University Survey Consortium)在2015年的年度报告，调研了36所加拿大大学超过18,000名大学毕业生，发现他们的平均债务高达26,819元。2005年至2012年之间，加拿大的学生债务增加了24.4%，许多人毕业后因为不能马上找到工作，偿还不起贷款而直接破产，甚至对精神健康产生影响。

存RESP 化被动为主动

加拿大注册会计师唐波对加西周末表示，RESP在孩子出生之后即可开通，基本条件有二，一是孩子需是本地居民，二是需要孩子的社保号码(Social InsuranceNumber，SIN，申请大约需一个月)。RESP开通后家长就可以往里面存钱了，在这个账户里，除了本金产生的额利息和投资的收入，孩子还会得到加拿大教育储蓄补助金(Canada Education Savings Grant，CESG)。联邦政府每年给予供款额20%的补助金，最多为每个孩子500元。想要获得最高额度的津贴，就需要每年为每个孩子存入2500元。RESP没有供款的截止日，但如果每年供款一次，便能保证每年从CESG获得补助。

对年收入低于$45,282的家庭，政府还提供额外补助，每年100元以上。

RESP的使用期限为36年，假设孩子从出生起开通RESP，那么在他36岁之前的高等教育支出(包括符合要求的成人教育和培训)，都可以使用RESP支付。

如果选择家庭计划的RESP，几个孩子在同一个账户中，所以家长可以节省各种其他费用和支出。更重要的是，如果一个孩子选择去上大学，另一个孩子没有，那么所有的储蓄都可以集中用在去读大学的孩子身上，而免于退还政府补贴。若一个孩子完成了专上教育，也还可以继续用RESP账户支付其他孩子的开支。如果没有任何一个孩子打算继续读书，家长也可以选择提现或是将计划内的钱转入自己以及配偶的注册退休储蓄计划内(最高额度为5万元)。

取RESP   怎么支付大学学费

首先要明确的是，无论何种用途何种形式，RESP提款一定是要提取到受益人，也就是孩子账户里的。并且RESP的提款并不像银行那样方便，不能即取即用，而是需要填写资料递交申请等待审理批复，提款申请必须由供款人和受益人，也就是父母和学生一起签字。

在取款数额方面，唐波表示，政府规定在刚上大学的前13周只能取5000元，13周之后就相对宽松一些。

RESP里的存款有两部分，一部分是本金，另一部分是CESG、本金的利息和投资收入。如碰到特殊情况，比如孩子还在读小学但家里需要应急资金，本金可以完全取出，但取出时孩子并不满足专上教育条件，等于取消RESP计划。CESG需要退还给政府。本金的利息及投资收入，要按照家长的税阶缴个人所得税，同时因为这笔投资收入是建立在“本金+CESG”的基础上的，所以其中的20%是CESG投资收入，需退还这20%给政府。

RESP不能用于减税，但是账户内的钱在子女读专上教育之前都可以暂时不用纳税。当需要提款支付孩子教育开支的时候，本金是不用纳税的， CESG、本金的利息和投资收入需按照孩子的所得收入来计算税率。一般来说，在孩子刚入学的时候，尚不能赚到需要纳税的收入，这个时候先取出需要纳税的CESG、本金的利息和投资收入比较合适。等到孩子有自己的收入达到上税要求的时候，再去取用教育本金。

RESP的资金可以用于学费、书本费，学生还可以用它来购买学习所需要的设备，譬如笔记本电脑、桌子或是支付租金，RESP的钱还能用在学校的用餐计划和通勤费用上，甚至是运动和学生活动费用。

RESP不只能对在加拿大境内学习的孩子提供帮助，使用这笔钱也没有地域限制。如果孩子被国外大学录取，那么也可以用RESP来支付境外学习的费用，在经过认可的机构学习甚至接受远程教育学习也可以使用RESP的存款

值得参考....

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