来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。
9 ~" r6 ]( A3 D5 W; U9 F据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。
2 m T- k) a" i+ s! D1 _2 A2 a- K2 x( e7 F3 K
联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。' d* E: o: T q( N* m
7 j; \8 R: k5 b' E8 d$ i d2 g此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。' y2 [# q9 Z6 B& n
4 X* [" n% f# _% C1 g. G据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。$ j6 S9 M; M) Q: S, M0 I
_9 f# a0 F. j4 ^- E免税储蓄计划较RRSP具弹性
! n. R: c# M3 s) i8 r! V: N' T# X( Z( {8 C
财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择4 @3 R- c( X, o) O
/ j- P7 C8 q2 r, T V
6 g3 _) J2 z, M8 E+ N8 {. {6 f! @8 q( C* d: N
有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。) M) {4 O- q' v5 F. f) c' L1 I
2 l! N& Q( G4 _: B& F- s提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
/ @' ~4 _- m/ C6 u
5 ]) P: a6 Y9 m有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。: T, D/ ?* v U( j. L w: n
$ k! U' a A* D/ R1 v4 g在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。& H$ E. ]& V. N9 m$ o" v/ L
2 b0 l* p' i. t% K+ \, E- M
供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。% Z4 ^ A4 w, a# ^ n
7 f9 \# {7 w J7 i( \, j5 t
如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。
7 _$ M# \ }3 |( O8 Y! D5 [% s" D5 x5 J+ k, K3 v
以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。
5 x2 d1 T [; o+ f: i4 S% h. L$ i8 T, K, `2 C( Z0 j5 Q* c
但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。" Y* \3 Z" P' Z% C4 }+ i& t
/ N7 | Y+ P( H$ K
林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。
U- c1 D; C; F/ A5 t# Y: X
$ n, u+ i V$ i+ E3 @; b6 J两成加人去年无储蓄
, @1 Z0 @6 @, d; S2 s1 d3 ^
# R0 W& u$ s0 r/ }* f+ Y上季家庭储蓄率5年来最低
% W2 w6 P+ _5 ^' p, k% r* S+ v/ G5 P) R5 W6 e
根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。
6 K6 c) A% u' q7 Z2 F& Q+ L3 ~# w( d* Y. e. P2 t) o+ o
报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。
5 c' j+ Z2 K) \8 e4 h
7 `9 N8 O; Q4 O* `. e* \6 A1 v报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。/ ~) X/ h. K5 R! q/ T; K+ }
% z! Y9 I( [& W加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。
( T8 U* J0 W0 \9 n* x+ H/ i: T
& {- F0 Z3 a% w( T0 Z过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。3 k, f; W7 C( u4 J0 q2 H5 {
3 `! c4 b4 m+ N0 J- ^' w/ I该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人 {' D% Y6 v# X( [8 T6 ^/ q. ^/ a
/ ~9 ^+ F6 i+ f& n1 v3 P
|
